在哪些情况下我们需要境内机构出示ODI备案文件，实务中常见的情形有：

1.境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作；

2.境内机构的国外子公司在开立当地的银行账户时，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意汇款到境外；

3.如果境内机构在海外设立的子公司，有再返回国内设立外资企业的需求，在国内新设外资企业开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件；

4.境内机构投融资需求较大，需要合并财报时，需要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。

1、符合“境外投资”定义（见前述ODI备案定义）。目前企业在实施ODI对外直接投资备案时，需要提供最终投资地。

2、主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4、财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。

真实性与合理性：项目需真实存在，禁止虚构投资目的（如转移资产）。

资金规模需与项目需求匹配，非主业大额投资（如制造业企业投资金融业）需额外说明必要性。

行业限制：房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等仍被列为限制类，需提交非投机性说明。

主体资质与财务能力：企业成立时间原则上需满 1 年，不满 1 年需提供控股股东审计报告。

财务指标：净资产回报率（ROE）建议高于 5%，资产负债率低于 70%，所有者权益需覆盖拟投资金额。

项目真实性与商业逻辑：可行性研究报告需包含市场分析、投资回报测算及风险应对措施，并购项目需提交反垄断审查材料。

敏感行业与地区：

涉及敏感行业（如 AI 算法开发、基因编辑）或敏感国家（如未建交国、战乱地区）的项目，需提交国家安全评估报告。

‼‼不办理ODI备案将导致：

1.资金进出受限：资金无法通过银行合法汇出，未来境外主体所获利润也将面临无法返回境内。

2.无法完成返程投资：境外子公司无法完成返程投资，影响海外上市进程。

3.无法享受政府补贴和奖励：无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

4.企业经营风险：更有甚者境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

骏德集团ODI备案优势：

1）免费帮助梳理出海合规架构：

2）提供合理便捷备案方案，备案通过率 100%；

3）专业人员撰写“前期情况说明”报告，通过率 100%；

4）全程专业团队办理备案及其报到流程，节约企业人工及时间成本；

5）与商务厅、发改委老师沟通进度、实时汇报备案情况；避免企业去到备案现场的次数；

6）备案通过后，在银行处资金到位实际汇出时我司可指导相关资料；

7）新设境外企业和银行开户、及后期维护，我司可全套办理；

8）境外投资年报及月报，我司会提前通知并简单指导企业完成；

9）境内境外一条龙服务，境内商务厅、发改委；境外中联办、大使馆报到、境外主体公司设立且范围广。

喜讯传来！2025年，骏德团队成功助力河南省、四川省、苏州市首个ODI（境外直接投资）备案项目顺利通过商务厅和发改委全流程审核，并且一次性通过！这一成果不仅展示了骏德在ODI领域的专业实力，也标志着我们在境外投资服务上的领先地位。骏德集团特推出2025企业出海ODI盛大活动，客户为友，合作共赢！2025年骏德集团ODI备案部门操作系统和流程进行了优化升级，在帮助客户出海落地办理境外投资备案的服务中骏德的专业和时效性又有了进一步提升！

活动如下：

活动时间：2025 年 3 月 1 日 - 2025 年 12 月 31 日

抽奖对象：

与骏德集团成交 ODI 备案的客户，每成交一个案子（公司主体新设、增资或者并购业务）可获得一个抽奖码。抽奖码获取数量无限制。

为骏德推荐客户成交 ODI 备案的合作伙伴（含客户），每累计成交 3 个案子，可获得 1 个抽奖码。

从 2025 年 3 月 1 日起，至 2025 年 12 月 31 日，每新增达 30 个抽奖码，举办一期 “成功奖” 抽奖；每期“成功奖”将抽取3轮，每轮抽取1 个 “成功奖”。

每新增达 50 个抽奖码，举办一期 “荣耀奖” 抽奖，抽取 1 个 “荣耀奖”。

成交 ODI 备案的客户，每成交1个案子，由骏德的商业务人员告知其对应的抽奖码。合作伙伴抽奖码由骏德渠道部告知。

成功奖奖品为：IPHONE16手机一台

荣耀奖奖品为：现金49999元